Gestão financeira empresarial: saiba o que é e aprenda como fazer

Dentre os principais desafios enfrentados pelas pessoas que abrem um negócio, com certeza, a gestão financeira é um dos que mais causam dúvidas nos empreendedores.

Afinal, sem um planejamento estratégico bem feito e um gerenciamento eficaz das contas a pagar e a receber da empresa, fica muito difícil saber se o negócio está crescendo de verdade ou se ele vai conseguir se sustentar por mais tempo.  

Essa falta de entendimento sobre o assunto pode gerar confusão, que leva a erros, que, por conseguinte, causa prejuízos ao crescimento da sua empresa.

Pensando nisso, nós, da Fidere, reunimos nesta matéria as informações mais importantes para você:

• Aprender o que é gestão financeira empresarial;
• Entender a importância dela para seu negócio;
• Descobrir os benefícios da gestão financeira para sua empresa;
• Saber o que analisar para fazer a gestão financeira do seu negócio.

O que é gestão financeira para empresas?

Gestão financeira é um conjunto de ações com foco no planejamento, na execução, na avaliação e no controle das atividades financeiras da empresa, que pode ser tanto um micro, pequeno ou médio negócio.

Na prática, a gestão financeira empresarial pode ser compreendida como a adoção de estratégias com o objetivo de potencializar os ganhos da empresa por meio de um controle financeiro bem executado.

Algumas perguntas podem ajudar você a descobrir se o seu negócio dispõe ou não de uma boa gestão financeira. São elas:

1. A sua empresa tem registrado saldo negativo recentemente?
2. Onde estão concentrados a maior parte dos investimentos?
3. Qual setor gera mais despesas e demanda mais preocupação?
4. Você tem recorrido com frequência ao capital de giro da empresa para sanar dívidas?

Cuidado! Se você enfrentou dificuldades para responder a essas perguntas ou achou que a maioria delas pareceu complexa demais, é um sinal de que você, como gestor, desconhece a saúde financeira da empresa.

Importância da gestão financeira empresarial

Uma gestão financeira de qualidade significa muito mais que realizar cálculos sobre custos e receitas da empresa.

Ela é importante também para viabilizar as estratégias e operações do negócio. Além disso, a gestão financeira empresarial contribui para a realização de investimentos que proporcionam o desenvolvimento do seu negócio.

Acompanhar de perto as finanças da empresa é essencial ainda para lidar com crises e carência de recursos com mais tranquilidade. Entre os setores que mais precisam direta ou indiretamente de um controle financeiro eficaz estão aqueles ligados aos/à:

• Processos fiscais;
• Fluxo de caixa;
• Análise estratégica;
• Contabilidade integrada;
• Emissão e gerenciamento de notas fiscais;
• Pagamentos de salários.

Benefícios da gestão financeira para sua empresa

Melhor controle sobre o capital de giro

Capital de giro pode ser entendido como a soma dos recursos necessários para manter as atividades da empresa funcionando, mesmo quando não há venda de produtos e/ou serviços. Nós, inclusive, já falamos sobre esse assunto nesta outra matéria.

Essa reserva pode ajudar você a pagar os salários dos funcionários, a dar continuidade às demandas que foram fechadas com a empresa e a manter os custos operacionais como as contas de água e de luz em dia.

O papel da gestão financeira é justamente definir quanto do lucro líquido da empresa vai ser utilizado como capital de giro, estabelecendo um limite saudável para não prejudicar futuros investimentos do negócio.

Organização das contas a pagar e a receber

Um dos problemas que mais causam prejuízos financeiros aos pequenos negócios é a falta de equilíbrio entre as contas a pagar e a receber da empresa.

Isso acontece porque muitos empreendedores não se atentam o suficiente para fazer com que o pagamento dos clientes aconteça antes de a empresa arcar com os custos dos fornecedores, o que acarreta em juros e multas ao negócio.  

Por conta desse problema, a empresa se vê forçada a adquirir crédito por meio de alternativas não muito vantajosas como é o caso do cheque especial e dos empréstimos com os bancos, afogando ainda mais as contas no vermelho.

Dessa forma, a responsabilidade da gestão financeira em relação a esse ponto é impedir que esse descontrole aconteça ao longo do tempo.

Precificação dos produtos e serviços mais assertiva

A gestão financeira também auxilia a empresa na hora de definir os valores dos seus produtos e serviços. Afinal, é preciso avaliar fatores como os custos variáveis e fixos para determinar um preço que seja justo tanto para o cliente quanto para o seu negócio.

A precificação dos produtos e serviços tem a ver diretamente com questões como lucratividade, rentabilidade e faturamento. Por isso, é importante executar um controle financeiro eficaz para não afetar a situação financeira da empresa.

A gestão financeira empresarial também serve como um ponto de equilíbrio que ajuda o empresário a descobrir quanto ele vai precisar vender para cobrir os custos de operação.

Como fazer a gestão financeira do seu negócio?

Para realizar um controle financeiro rigoroso, é importante que você conheça as três frentes da gestão financeira empresarial:

1. Gestão do caixa no dia a dia
2. Gestão de investimentos
3. Gestão de crises

Entenda melhor cada um dos pontos destacados logo abaixo:

Gestão do caixa no dia a dia

Basicamente, aqui, você tem que administrar as entradas e saídas dos recursos provenientes de vendas, prestação de serviços, pagamento de fornecedores, salários de funcionários, tributos, entre outros.

É essencial registrar qualquer tipo de lançamento ou transação feito no dia, independentemente de os valores terem sido recebidos ou não. Ou seja, mesmo as contas feitas a prazo que geram lançamentos sem necessariamente mexer no caixa precisam fazer parte dos cálculos.

É importante ainda saber a diferença entre Regime de Competência e Regime de Caixa. Vejamos o exemplo a seguir com base na explicação sobre as contas a prazo.

Situação hipotética

Você vende um sapato pelo valor de R$120 em três vezes de R$40. Para o Regime de Competência, houve a receita de R$120, mas para o Regime de Caixa, houve a entrada somente de R$40 até agora.

Entendeu? O Regime de Caixa considera apropriado o que entra e o que sai na hora de pagar ou de receber. Por isso, é preferível que você dê mais atenção para esse modelo porque você consegue enxergar os recursos que a sua empresa, de fato, possui no momento.

Gestão de investimentos

Para uma empresa crescer e desenvolver suas atividades e seu alcance de mercado, ela precisa receber investimentos.

Como toda aplicação de recursos oferece riscos, por menores que sejam, é comum o empreendedor ficar em dúvida se aquele investimento realmente vai valer a pena:  

• “Quanto isso vai me custar?”
• “Será que vai dar certo mesmo?”

Por isso, ao pensar em investir no seu negócio, é preciso refletir também sobre a viabilidade desse projeto, elaborando um plano de negócios que vai ajudar você a entender se a ideia é economicamente acessível.  

Caso a ideia seja, de fato, viável, tome apenas cuidado para não prejudicar o capital de giro da empresa porque esse dinheiro, como nós explicamos, serve para manter seu negócio funcionando, mesmo durante em épocas de crise, em que o faturamento fica prejudicado. Uma alternativa para não ficar sem esses recursos é contar com a ajuda de uma empresa que oferece o serviço de antecipação de recebíveis.